Какими проводками исправить сумму переплаты налога по УСН (15%)?

Comments

• ВЕИ,   А чем вам не нравится операция  «сторно дт68/кт99?»
   У вас была отражена неверная сумма налога. А сторно  операция, которая позволяет «убрать» ошибочную сумму проводками которые связаны с основной операцией.
  Вы же не будете проводить сумму по сч 91.01
• Добрый день!
  

  Цитата: Сверка расчетов с налоговой показала, что в декларации сумма стоит верная.

  Это говорит только о том, что налоговики без искажений внесли в свою базу Ваши данные.
  Но это никак не говорит за то, что эти данные правильные.
  
  

  Цитата: обнаружила, что суммы переплаты, за прошлый год, по УСН в декларации и в программе разные.

  Проверьте, правильно ли в декларации отражена сумма начисленных налогов и только потом правьте учёт под данные декларации.
  Всё-таки учет первичен, а декларация вторична. Данные налоговиков в этой перекличке вообще "третичны"... 😉
  
  Успехов!
• Formula, не нравится тем, что исправляю ошибку прошлого периода(года) в текущем(году). Я так понимаю, что если бы за текущий год исправление было, то сторно дт68/кт99, как раз верное решение. А при исправлении ошибок прошлых периодов нужно задействовать сч 84?
  
  Александр Погребс, спасибо за подсказку,  хочется в программе исправить, чтоб всё встало на свои места. И да, только после пересчета и доходов, и расходов, и налогов. Вот только с проводками сомневаюсь.
• Цитата: спасибо за подсказку,  хочется в программе исправить, чтоб всё встало на свои места. И да, только после пересчета и доходов, и расходов, и налогов. Вот только с проводками сомневаюсь.

  Вы сначала найдите ошибку - почему в учете и в декларации разные данные, а потом уже про изменение и проводки.
• Доходы-расходы посчитаны верно и в программе и в декларации. В программе неверно начислены авансовые платежи по налогу.  В одном из кварталов был убыток, а в программе всё равно начисление минимальный налог (1% от дохода). В декларации расчет верный. По итогу года был получен убыток и рассчитан минимальный налог. В связи с этим возникла переплата по налогу. Но в декларации одна сумма, а в программе другая. Как же мне грамотно исправить эту ситуацию?
• Цитата: В одном из кварталов был убыток, а в программе всё равно начисление минимальный налог (1% от дохода).

  Так исправьте именно эту проводку - сторнируйте её.
  
  Если это уже всё в прошлых периодах, тогда делайте, как задумали:
  Дт 68 - Кт 84
  
  Успехов!
• Александр Погребс, Вы развеяли мои сомнения, благодарю!