Налоговый учет лизинговых платежей: почему при закрытии месяца суммы отражаются с НДС?

Comments

• Добрый день!
  Укажите, пожалуйста, применяемую систему налогообложения и организационно-правовую форму. После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел.
• Лариса Соболева, 
  ООО на ОСНО
• Цитата: Здравствуйте!Почему при закрытии месяца- признание в НУ арендных платежей Д20.01 К 01К. в налоговом учете суммы садятся с НДС?

  Добрый день!
  
  Проводка Д20.01 К 01К. в принципе непонятна. У кого на балансе учитывается предмет лизинга?
• НКК, 
  Предмет лизинга учитывается на балансе лизингополучателя
• НКК, 
  У меня вопрос был, почему проводки формируются с учетом НДС? И в декларации на прибыль тоже учитываются в расходах с учетом НДС
• Цитата: НКК, У меня вопрос был, почему проводки формируются с учетом НДС? И в декларации на прибыль тоже учитываются в расходах с учетом НДС

  Добрый день!
  
  Проводка Д20.01 К 01К должна формировать налоговый расход в виде превышения начисленного за месяц лизингового платежа без НДС над суммой налоговой амортизации предмета лизинга.
  Если сумма проводки некорректна, нужно проверить сумму лизингового платежа за соответствующий месяц, отраженного документом "Поступление. Услуги лизинга", из которого при закрытии месяца и берется сумма начисленного за месяц лизингового платежа без НДС.
• Вроде все проводки корректны, перепроверяла, незнаю уже где искать ошибку. Посмотрите пожалуйста файлы
  
  НКК, 
  Заранее спасибо
• Добрый день!
  Поскольку речь идет о работе в программе, переношу тему в программный раздел. Резеда16, укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Если речь идет о работе в 1С, для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.